| 講 師 | 中 西 和 幸 氏 | 田辺総合法律事務所パートナー 弁護士・公認不正検査士 |
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| 日 時 | ４月１４日（火） | １４：００ ～ １７：００ |
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| 会 場 | 産業経理協会ビル ２階 講義室 | 住所：東京都千代田区神田淡路町１－１５－６ ＞＞＞地図はこちらをご参照ください 電話：０３－３２５３－０３６１ |
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| Ⅰ 近時の株主総会を取り巻く環境の変化 １ 株主の質問増加 ２ スチュワードシップ・コードの改正 ３ 議決権行使における反対票の増加 ４ 機関投資家との対話の増加 ５ コーポレートガバナンス・コードへの真摯な対応 ６ KAM の正式施行への対応 Ⅱ 監査役の業務の変容 １ 数年前の監査役 (1) 業務全体の概要 (2) 中心となる職務 (3) 株主総会対応の概要 ２ 今時の監査役 (1) 業務全体の概要 (2) 会計監査人との関係 (3) 執行部との関係 (4) 監査対象の関係 (5) 執行部側の監査部門との関係 (6) 従業員との関係 (7) 社外取締役との関係 (8) グループ会社との関係 Ⅲ 書面の監査 １ 事業報告 (1) 事業の経過及び成果 (2) 業務の適性を確保するための体制 (3) 配当方針 (4) 会社役員 出席状況・報酬・社外役員の独立性 (5) 会計監査人 (6) 会社の基本情報 (7) 後発事象 (8) 記載義務がない「参考情報」 ２ 計算書類・連結計算書類 (1) 基本的方針 (2) 要注意点 ３ 有価証券報告書 (1) 財務情報 (2) 非財務情報 ・開示布令改正→コーポレート・ガバナンス関係への記載の充実 ・ESGをどこまで意識するか？ ４ 監査スケジュールのチェック・共有 Ⅳ 監査報告書作成 １ 原則の確認 (1) 法令の改正 (2) 会計基準の改定 (3) 監査役協会からの公表 ２ 1年の監査の振り返り (1) 監査の概要の確認 (2) 監査に関する基準等の確認 (3) 会計監査人とのコミュニケーション (4) 執行部門とのコミュニケーション (5) 執行部側監査部門とのコミュニケーション ３ 要検討項目 ４ 手続 Ⅴ 決算取締役会対応 １ 決議要件の確認 ２ 要発言事項 Ⅵ 株主総会参考書類 １ 監査役に関連しない議案 ２ 監査役に関連する議案 (1) 監査役選任議案 (2) 監査役報酬議案 (3) 会計監査人不再任＆選任議案の不要なこと ３ 後発事象対応 ４ 株主提案対応 Ⅶ 想定問答集 １ 執行側の内容確認 ２ 執行側監査部門との確認・調整 ３ 常勤監査役担当分の作成 ４ 社外監査役担当分の作成 ５ ＫＡＭの導入を意識 Ⅷ リハーサル １ 常勤監査役の出席 ２ 社外監査役の出席 Ⅸ 総会当日 １ 監査報告 ２ 社外監査役が欠席する場合 ３ 質疑応答 ４ 株主説明会等 Ⅹ 総会後 １ 取締役会の開催 ２ 監査役会 (1) 常勤監査役、特定監査役の選定 (2) 報酬決定 (3) 役員賠償責任保険 (4) 責任限定契約 (5) 職務分担 (6) 監査計画 (7) 監査報酬に関する意見 (8) その他 Ⅺ 監査等委員会設置会社特有の問題 １ 取締役と監査役の相違 ２ 人事・報酬に関する意見 ３ 自己監査の可能性 ４ モニタリング監査か実査か ５ 監査対象の広がりと責任 (1) 妥当性監査と適法性監査 (2) モニタリングの対象 ６ その他 |
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| 20,900円（税込）（非賛助会員１名につき） 18,700円（税込）（当協会普通賛助会員１名につき） 17,600円（税込）（当協会正賛助会員１名につき） 16,500円（税込）（当協会特別賛助会員２人目から１名につき） 無 料 （当協会特別賛助会員１名または当協会正賛助会員無料券ご使用の方） |
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【連絡先】一般財団法人 産業経理協会 |
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